Как получить налоговый вычет?

Право на налоговый вычет есть у любого гражданина, который получает доход и платит с него налог на доходы физических лиц. Подать декларацию и вернуть деньги можно за три предыдущих года.

Стандартные вычеты предусмотрены для отдельных категорий граждан и граждан, имеющих детей.

Чаще всего оформляются через работодателя. Для этого достаточно предоставить подтверждающие документы.

В 2025 году появился новый стандартный вычет в размере 18 тысяч рублей. Его могут получить участники испытаний ГТО. Предоставляется за год, когда получен знак или его подтверждение, если человек прошел диспансеризацию.

Социальные вычеты положены, если гражданин понес расходы на социально значимые цели:

на обучение.

Можно возместить расходы на оплату не только за свое обучение, но и детей, братьев и сестер до 24 лет, супругов по очной форме обучения.
Для его получения необходимо приложить договор на обучение и платежные документы. При оплате обучения членов семьи – справку, подтверждающую очную форму и документ о степени родства и возрасте обучаемого.

На медицинские услуги и медикаменты.

Можно оформить, если гражданин оплатил лечение свое, супруга, родителей, детей до 18 лет (и до 24 лет, если они учатся очно) либо приобрел лекарственные препараты.

Вычет можно получить в отношении любого лекарства, предоставив назначение врача и чек из аптеки.

При оплате медуслуг необходимо приложить договор с медицинским учреждением и справку об их оплате. При оплате лечения за членов семьи – документы, подтверждающие родство.

На физкультурно-оздоровительные услуги.

Вычет предоставляется за услуги, оказанные налогоплательщику и его детям в возрасте до 18 лет (до 24 лет, если они учатся очно).

Потребуются копия договора на оказание услуг, кассовый чек, документы, подтверждающие родство и очную форму обучения ребенка.

Обязательное условие для получения вычета – включение организации в перечень учреждений, осуществляющих деятельность в области физической культуры и спорта.

На добровольное страхование жизни.

Право на вычет возникает, если одновременно соблюдаются условия:

– договор заключен со страховой компанией на срок не менее пяти лет;

– застрахованным лицом по договору являетесь вы и (или) ваш супруг, родители, дети.

Для вычета необходимо представить копию договора со страховой компанией, документы, подтверждающие уплату взносов и степень родства.

Обращаем внимание: начиная с расходов, произведенных с 1.01.2024 г., для подтверждения права на соцвычеты необходима только справка установленной формы, подтверждающая оплату услуг, выданную организацией или индивидуальным предпринимателем, предоставляющими данные услуги.

Имущественный вычет позволяет возместить часть средств, потраченных на приобретение недвижимости.

Размер вычета на покупку жилья не может превышать двух миллионов рублей. Поэтому максимально можно вернуть 260 тыс. рублей. При этом, если регистрация жилья прошла после 1 января 2014 года, то каждый из собственников может претендовать на вычет в два миллиона рублей и вернуть до 260 тысяч.

При получении ипотеки вы имеете право на вычет по уплаченным ипотечным процентам. Его размер ограничивается тремя миллионами рублей.

Вычет в отношении долгосрочных сбережений.

Предоставляется налогоплательщикам, формирующим средства в негосударственных пенсионных фондах (НПФ), а также на индивидуальных инвестиционных счетах (ИИС), открытых с 1.01.2024 г.

У гражданина должен быть документ, подтверждающий его фактические взносы по договору, выдаваемый НПФ, а для вычета по ИИС – документ, подтверждающий факт зачисления денежных средств на ИИС.

Максимальный размер взносов, на которые распространяется налоговый вычет, – 400 тысяч рублей в год.

• +0
• -0